开源证券：创业慧康（300451）-公司信息更新报告：“慧康云2.0”有望成为新增长点

创业慧康(300451)医疗信息化龙头之一，维持“买入”评级根据2021上半年营收增速情况，我们下调了2021-2023年盈利预测，预计归母净利润分别为4.59、5.87、7.61（前值4.68、6.33、8.43）亿元，EPS分别为0.30、0.38、0.49（前值0.39、0.53、0.71）元/股；当前股价对应PE为25.6、20.0、15.4倍，考虑公司估值偏低，预计政策红利持续释放，维持“买入”评级。事件：公司公布2021年半年报公司于2021年8月24日公布2021年半年报，公司2021上半年实现营收7.78亿元，同比增长9.7%；实现归母净利润1.43亿元，同比增长53.87%。受非医疗业务影响，公司2021上半年增速有所放缓公司2021H1上半年实现营业收入7.78亿元，同比增长9.7%，增速有所放缓。主要受以下3个原因影响：(1)非医疗业务收入下滑，2021年上半年非医疗业务营收0.82亿元，较2020年同期下降43.78%；(2)公司因减持原并表子公司杭州梅清数码股份,导致其营收不再纳入公司营业收入范围，影响上半年合并报表；(3)会计准则的收入确认方式调整也有部分影