商业银行资本管理办法：附件8—信用风险内部评级法专业贷款风险加权资产计量规则

附件8： 信用风险内部评级法专业贷款 风险加权资产计量规则 一、总体要求 （一）商业银行采用内部评级法的，专业贷款内部评级体系应符合本办法附件5规定的内部评级体系监管要求。 在估计违约风险暴露时，还应充分考虑债务人违约后，为促使贷款所形成的资产投入运营而继续发放贷款的影响，以确保风险估计的审慎性。 在估计违约概率时，还应注意项目不同阶段违约概率的变化，并谨慎处理违约概率与风险暴露相关性对风险加权资产计算的影响。 （二）商业银行对专业贷款采用内部评级法的，应按照本办法附件6的规定计算专业贷款的风险加权资产。如果商业银行或银保监会认为，产生收入的房地产贷款的未来房地产出租收入、销售收入或土地出让收入的波动性较大，其所适用的相关性（R）为： （三）商业银行对专业贷款采用监管映射法的，应按照本附件规定的风险权重和预期损失比例计算专业贷款的风险加权资产和预期损失。 （四）商业银行采用监管映射法的，应达到以下要求： 1．对专业贷款采用一维评级，评级应同时考虑债务人的特征和债项特征以及两者之间的相关性，直接反映预期损失。 2．按照本附件的要求设置非违约级别和违约级别。 （五）商业银行可以对专业贷款