商业银行资本管理办法：附件6—信用风险内部评级法风险加权资产计量规则

附件6： 信用风险内部评级法风险加权资产计量规则 商业银行采用内部评级法的，应当按照以下规则计量主权、金融机构、公司和零售风险暴露的信用风险加权资产。 一、未违约风险暴露的风险加权资产的计量 （一）计算信用风险暴露的相关性（R） 1. 主权风险暴露、专业贷款、一般公司风险暴露 2. 金融机构风险暴露 其中，除全球系统重要性银行、我国系统重要性银行、其他国家或地区系统重要性银行之外的银行类金融机构风险暴露： 3. 中小企业风险暴露 S为中小企业近3年营业收入的算术平均值（单位为千万元人民币），低于3千万元人民币的按照3千万元人民币来处理。 4. 零售风险暴露 个人住房抵押贷款，Rr1=0.15 合格循环零售风险暴露，Rr2＝0.04 其他零售风险暴露， （二） 计算期限调整因子（b） （三）计算信用风险暴露的资本要求（K） 1. 非零售风险暴露 2. 零售风险暴露 （四）计算信用风险暴露的风险加权资产（RWA） RWA = K×12.5×EAD 二、已违约风险暴露的风险加权资产的计量 K＝ Max[0,（LGD－BEEL）] RWA = K×12.5×EAD 此处，BEEL是指考虑当前