开源证券：贝斯特（300580）-公司信息更新报告：2022Q3公司业绩高速增长，盈利能力明显回升

贝斯特(300580)2022前三季度公司实现归母净利润1.54亿元，同比略下滑2022年10月24日，公司发布2022年三季度业绩公告。2022年前三季度公司实现营收7.94亿元，同比+2.3%；归母净利润1.54亿元，同比-3.1%；毛利率为34.03%，同比-1.2pct；净利率为19.61%，同比-1.0pct。考虑到公司股权激励费用计提等因素影响，我们维持公司2022年盈利预测，下调2023-2024年盈利预测，预计2022-2024年归母净利润分别为2.26/2.85/3.61（原值为2.26/3.20/4.37）亿元，EPS为1.13/1.43/1.81元/股，对应当前股价PE为16.2/12.9/10.2倍。公司是国内涡轮增压器零部件优质供应商，产品线不断丰富，多领域布局新能源汽车业务，未来业绩有望持续向上，维持公司“买入”评级。2022Q3单季度业绩超预期，盈利能力明显提升从单季度看，2022Q3公司实现营收3.05亿元，同/环比分别为+16.8%/+30.3%；实现归母净利润0.74亿元，同/环比分别为+41.6%/+76.2%；毛利率为35.93%，同/环比分别+